Kinek jó a NYESZ?
A nyugdíj-előtakarékossági számla – mint a többpilléres nyugdíjrendszer új eleme – 2006-ban került bevezetésre azzal a céllal, hogy az állami nyugdíj, a magán-, illetve önkéntes nyugdíjpénztárak szolgáltatásainak kiegészítésére saját magunk dönthessünk a befektetéseinkről. A jövőben a magánpénztárak kiesése miatt erősítenünk kell a saját megtakarításainkat, így a NYESZ iránti érdeklődés erősödésére számíthatunk.
A Nyugdíj-Előtakarékossági Számla (rövidebb nevén NYESZ) egy speciális értékpapírszámla, amelyen saját magunk helyezhetünk el befektetési termékeket és az állam támogatja azt, hogy mi is teszünk valamit a nyugdíjas éveink biztonsága érdekében.
A pénzt nyugdíjba vonuláskor vehetjük fel illetve járadék formájában használhatjuk a nyugdíjunk kiegészítésére. Idő közben a gyűjtött tőkéjét, annak hozamait, valamint az ehhez kapcsolódó állami támogatások összegét azok hozamaival kiegészítve egy speciális számlán kezelik. Mégpedig mindezt kamatadó-mentesen.
Mi a NYESZ előnye?
- Kedvező konstrukció, hiszen nincs előre rögzített befizetési összeg, tetszés szerinti összegek, tetszés szerinti időpontban és gyakorisággal helyezhetők el a NYESZ számlán.
- A számlatulajdonos megválaszthatja, hogy nyugdíjcélú előtakarékoskodása milyen befektetésebe kerüljön. Időközben a számlán belül a termékek változtathatóak, csak a számláról kivenni nem lehet a nyugdíjba vonulásunkig pénzt.
- Az adott naptári évben befizetett összeg 30%-át a személyi jövedelemadónkból visszaigényelhetünk. Az adótámogatást az APEH a NYESZ számlára utalja, ami így szintén a befektetésünket növeli. 2011-től a NYESZ 30%-os adókedvezményét a kormány 20%-ra csökkenti, de a kedvezmény maximális mértéke változatlan marad.
- A 2020. előtt nyugdíjba vonulók esetében a maximális adótámogatás összege 130.000 Ft, egyéb esetben 100.000 Ft.
- Mert a NYESZ számlán lévő megtakarítás hozamát nem terheli a kamatadó.
- A NYESZ számlán lévő összeg örökölhető!
Mikor lehet felvenni a megtakarított pénzt?
A NYESZ-en tartott megtakarításokhoz normál esetben a nyugdíjkorhatár elérésekor, vagy nyugdíjba vonuláskor, de minimum 3 év takarékoskodás után juthatunk hozzá. Ez ezt jelenti, hogy akár a nyugdíjhatárhoz közelálló vagy nyugdíjas is nyithat NYESZ-t, de minimum 3 évig takarékoskodnia kell. Tehát a nyugdíjba vonulás előtt (vagy nyugdíjasként) elegendő 3 év megtakarítás és máris igénybe vehetjük a kedvezményeket!
A befektetett összeg akár teljes egészéhez 3 év elteltével már hozzáférhetővé válik, azonban a nyugdíjszolgáltatásnak nem minősülő kifizetés adókötelessé válik. Ha ugyanis a számlatulajdonos nem igazolja, hogy jogosult nyugdíjra, akkor a befizetések, APEH-kiutalások és osztalékok feletti rész (a hozam) egyéb jövedelemnek minősül, ami SZJA és EHO fizetési kötelezettséggel jár. Ráadásul ebben az esetben a kapott adókedvezmény 120 százalékát is vissza kell fizetni.
A NYESZ számlán lévő értékpapírok fedezetként nem ajánlhatók fel, óvadék tárgyát nem képezhetik. A számla az előtakarékoskodó halálával megszűnik, ekkor azonban a számlaegyenleg összege örökölhető!
Befizetés a számlára
A NYESZ tehát egy kifejezetten nyugdíjcélra szolgáló befektetési számla, amely egy értékpapírszámlából és egy pénzszámlából áll. A számlatulajdonos által az utóbbira befizetett összegekből vásárolt értékpapírok kerülnek az előbbi számlára.
Az adótámogatás szempontjából ideális befizetési időszak az év vége, hiszen az adott évi befizetések után jár az adókedvezmény – függetlenül a befizetés időpontjától. Év közben pedig a pénzünket tudjuk valahol máshol dolgoztatni.
Egy magánszemélynek több NYESZ számlája is lehet, de az adókedvezmény igénybevételére egyet kell ezek közül megjelölnie.
A NYESZ esetében is van számlavezetési díj, azonban ez limitált mértékű, legfeljebb a portfólió 1 százaléka (de minimum 2.000 forint) lehet. A számla előnye, hogy minden tőkebefizetés utáni első vásárlási tranzakció díjmentes, minden további tranzakcióért viszont megbízási díjat számít fel a számlavezető. Számlanyitáskor a szolgáltatók egységesen 5000 forint befizetését kérik, ezt követően a befektetendő összeg nagyságáról és gyakoriságáról már szabadon dönthetünk.
Milyen terméket vásárolhatunk NYESZ számlára?
A nyugdíj-előtakarékossági számlán kizárólag hazai és az Európai Gazdasági Térség (EGT) tagállamában kibocsátott forint alapú értékpapír befektetéseket lehet elhelyezni, a választék tehát részvényből, állampapírból, jelzálog- és egyéb kötvényből, illetve befektetési alapok jegyeiből állhat. A kínálat azonban a választott szolgáltatótól is nagyban függ. Tehát számlanyitás előtt érdemes érdeklődni az igénybe vehető befektetési termékekről.
Kinek előnyös a NYESZ?
A NYESZ olyan befektetőknek ajánlható, akik valamilyen szintű pénzügyi ismerettel rendelkeznek. Minél nagyobb a tudás, annál több pénz hozható ki egy ilyen számlából. De természetesen azt is megtehetjük, hogy nem változtatunk a portfólión vagy a szolgáltatóra hallgatunk termékválasztáskor. De előnyöket élvezhetünk akkor is, ha csak megvásároljuk a gondolt terméket és igénybe vesszük a kedvezményeket –nem változtatunk a befektetésünkön.
A másik fontos kritérium az adókedvezmény. Annak előnyös a NYESZ, aki nagyobb mértékű SZJA kedvezményt tud igénybe venni, vagyis magasabb jövedelemmel rendelkezik.
A harmadik fontos szempont, hogy ne akarjunk nyugdíjba vonulás előtt ehhez a pénzhez hozzájutni, mert az nagyon drága. Ahogy nő körülöttünk a bizonytalanság, egyre fontosabb, hogy legyen tartalékunk. Soha sem tudhatjuk, hogy a pénzhez mikor kell hozzányúlni, ezért gondoljuk meg, hogy vannak-e más befektetéseink, ne kezeljünk mindent a NYESZ keretében…
Sajnálatos módon az emberek egy része képtelen bármilyen kis összegű megtakarításra is, hiszen a megélhetése is alig-alig biztosított. Másik részük látva a bizonytalan jogi és gazdasági környezetet, a pénzét kiviszi az országból. Akik maradnak, azoknak ajánlott a NYESZ.
Befektetési kérdésekben, nyugdíj optimalizáláshoz kérjen tanácsot.
dr.Tatár Attila
E-mail cím: info@bankweb.hu
Telefonszám: 20/462-88-50, 1/239-0370
Iroda: 1139 Budapest, Pap Károly u.18/b.
